Offshore account là gì

Offshore được dùng để chỉ các ngân hàng, các tập đoàn, các khoản đầu tư và các khoản tiền gửi ra nước ngoài một cách hợp pháp nhằm mục đích hưởng các chính sách ưu ái hơn.

Hình minh họa. Nguồn: Ahamu.org

Khái niệm

Thuật ngữ Offshore còn được gọi là hoạt động ra nước ngoài. Offshore được dùng để chỉ các ngân hàng, các tập đoàn, các khoản đầu tư và các khoản tiền gửi ra nước ngoài một cách hợp pháp nhằm mục đích hưởng các chính sách ưu ái hơn.

Một công ty Offshore có thể hoạt động ra khỏi biên giới một cách hợp pháp cho mục đích tránh thuế hoặc để hưởng các qui định thoải mái hơn so với trong nước sở tại. Các tổ chức tài chính Offshore có thể được dùng cho các mục đích bất hợp pháp như rửa tiền và trốn thuế.

Đặc điểm của Offshore

Offshore được sử dụng để gọi các chủ thể kinh doanh hay tài khoản vốn ở nước ngoài. Các tài khoản hay chủ thể này phải được đặt tại bất kì quốc gia nào ngoài quốc gia sở tại của khách hàng hoặc nhà đầu tư.

Nhiều quốc gia, vùng lãnh thổ hoặc khu vực pháp lí có trung tâm tài chính nước ngoài (OFC). Điển hình là các trung tâm của Thụy Sĩ, Bermuda hoặc Quần đảo Cayman và một số ít được biết đến hơn như Mauritius, Dublin và Belize. Các OFC có các tiêu chuẩn qui định và tính minh bạch khác nhau.

Những người ủng hộ OFC cho rằng các trung tâm này cải thiện dòng vốn và tạo điều kiện cho các giao dịch kinh doanh quốc tế. Số khác cho rằng việc ra nước ngoài là một cách để che giấu các khoản nợ thuế hay là cách thu lợi bất chính từ chính quyền.

Cách thức hoạt động 

Về mặt kinh doanh, việc hoạt động ra nước ngoài (offshoring) thường được xem như là thuê ngoài (outsourcing). Offshoring là đặt một số hoạt động kinh doanh nhất định như khâu sản xuất hay trung tâm chăm sóc khách hàng ở những quốc gia không có tiềm năng kinh doanh cao.

Các công ty sử dụng cách thức này để tận dụng các điều kiện thuận lợi ở nước ngoài mà nước sở tại không có được, chẳng hạn như nhân công rẻ hơn và qui định lỏng lẻo hơn để tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp.

Nhiều công ty có doanh thu rất lớn từ nước ngoài (ví dụ Apple và Microsoft) có thể giữ lại lợi nhuận nhiều hơn nếu các công ty này có tài khoản nước ngoài (offshore account) ở các quốc gia đánh thuế thấp hơn.

Năm 2018, ước tính có hơn 3 nghìn tỉ đô la lợi nhuận của hơn 300 tập đoàn Mỹ được giữ ở nước ngoài.

Đầu tư ra nước ngoài

Khái niệm đầu tư ra nước ngoài hay đầu tư Offshoring được dùng để chỉ các nhà đầu tư cư trú bên ngoài quốc gia mà họ đang đầu tư. Cách thức đầu tư này thường được sử dụng bởi các nhà đầu tư có giá trị ròng cao vì chi phí để duy trì các tài khoản nước ngoài có thể cao đối với các nhà đầu tư khác. Ưu điểm lớn nhất của đầu tư offshoring là các lợi ích về thuế, bảo vệ tài sản và quyền riêng tư.

Hạn chế của nó là chi phí cao và sự gia tăng giám sát pháp lí các cơ quan tài phán và tài khoản nước ngoài phải đối mặt, do đó đầu tư offshoring thường vượt quá khả năng của hầu hết các nhà đầu tư. Các nhà đầu tư offshoring cũng có thể được các cơ quan quản lí và cơ quan thuế quản lí cẩn thận hơn để đảm bảo các khoản thuế được trả.

Các khu vực pháp lí Offshore như Bahamas, Bermuda, Quần đảo Cayman và Đảo Man rất phổ biến và được biết đến như một thiên đường thuế và cung cấp các cơ hội đầu tư khá an toàn.

Một số lưu ý

Tài khoản ngân hàng tại nước ngoài (Offshore banking) bảo đảm tài sản trong các tổ chức tài chính ở nước ngoài và có thể bị giới hạn bởi luật pháp nước sở tại của khách hàng. Được sử dụng để tránh những bất lợi nhất định nếu tài sản được giữ trong một tổ chức tài chính ở nước sở tại, tổ chức hoặc cá nhân có tài khoản có thể tránh nghĩa vụ thuế cũng như gây khó khăn khi có yêu cầu tịch thu những tài sản này bởi một người hoặc tổ chức tại quốc gia sở tại.

Tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ đã từng rất nổi tiếng do Thụy Sĩ có luật bảo mật nghiêm ngặt trong quá khứ về thông tin khách hàng, vì vậy tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ không có tên kèm theo. Tuy nhiên sau này Thụy Sĩ đã đồng ý chuyển thông tin chủ tài choản cho chính phủ nước ngoài, chấm dứt mọi hành vi trốn thuế có thể xảy ra.

Đối với những người có công việc thường xuyên đi ra nước ngoài, sử dụng ngoại tệ cho các khoản tiết kiệm và giao dịch quốc tế có thể đem lại lợi ích do họ có thể sử dụng tiền bằng loại tiền họ muốn mà không cần phải lo nghĩ đến biến động của tỉ giá hối đoái.

Do qui định ngân hàng của các quốc gia là khác nhau, có thể quốc gia nơi tài khoản ngân hàng nước ngoài (offshore banking) được tạo không có các qui định bảo vệ như các quốc gia khác.

Các ý chính

- Thuật ngữ Offshore được sử dụng để mô tả các ngân hàng, các tập đoàn, các khoản đầu tư và tiền gửi ra nước ngoài.

- Một công ty có thể di chuyển ra nước ngoài một cách hợp pháp nhằm mục đích tránh thuế hoặc để hưởng các qui định lỏng lẻo hơn.

- Các tổ chức tài chính Offshore cũng có thể được sử dụng cho các mục đích bất hợp pháp như rửa tiền và trốn thuế.

(Theo Investopedia)

Lê Thảo

Ngoài là quốc gia thu hút nhiều hoạt động đầu tư, Singapore còn được xem trung tâm tài chính Châu Á hỗ trợ rất nhiều cá nhân và doanh nghiệp sở hữu tài khoản ngân hàng để thuận tiện cho các giao dịch quốc tế. Các loại tài khoản cá nhân và doanh nghiệp có thể mở tại các ngân hàng Singapore gồm:
• Tài khoản ngân hàng cho cá nhân nước ngoài.
• Tài khoản ngân hàng dành cho doanh nghiệp sở hữu công ty tại Singapore.
• Tài khoản ngân hàng dành cho doanh nghiệp KHÔNG sở hữu công ty tại Singapore.
Trong bài viết này HHG Việt Nam sẽ cung cấp thông tin về tài khoản ngân hàng nước ngoài (tài khoản ngân hàng offshore) dành cho doanh nghiệp không sở hữu công ty tại Singapore. 

Tài khoản ngân hàng nước ngoài (Offshore bank account)

Cách hiểu đơn thuần của tài khoản ngân hàng nhà nước offshore chính là tài khoản ngân hàng nhà nước được mở tại vương quốc chủ tài khoản không cư trú cũng như không chiếm hữu công ty .

Trên thực tế, tài khoản ngân hàng offshore về dịch vụ không có gì khác biệt so với tài khoản ngân hàng onshore (ngân hàng nội địa), tuy nhiên thủ tục mở tài khoản ngân hàng offshore sẽ phức tạp và tốn nhiều chi phí hơn tài khoản onshore. Mặc dù vậy, nhiều cá nhân trên thế giới vẫn mong muốn sở hữu tài khoản ngân hàng offshore chính vì những lợi ích như đa dạng hóa việc đầu tư nước ngoài, tối thiểu hóa rủi ro chính trị tài chính hoặc hạn chế tình trạng đánh thuế tài khoản cá nhân đối với người nước ngoài tại quốc gia thiết lập tài khoản.

Tài khoản ngân hàng Offshore có hợp pháp không?

Cá nhân trước khi mở tài khoản ngân hàng nhà nước quốc tế ( Offshore banking account ) còn 1 số ít quan ngại nhất định về tính pháp lý của loại tài khoản này. Tuy nhiên, thực tiễn đây là loại tài khoản ngân hàng nhà nước trọn vẹn hợp pháp. Mở tài khoản ngân hàng nhà nước quốc tế không có nghĩa là chủ sở hữu đang trốn tránh nghĩa vụ và trách nhiệm thuế so với quốc gia cư trú, đơn thuần chỉ là giúp chủ sở hữu tối thiểu hóa rủi ro đáng tiếc chính trị tại vương quốc thường trực của chủ tài khoản và nhận được tặng thêm tốt hơn từ ngân hàng nhà nước quốc tế cũng như còn dự tính góp vốn đầu tư tăng trưởng cho tương lai .

Để cá nhân dễ dàng đưa ra quyết định có nên mở tài khoản ngân hàng Singapore hay không, có thể tham khảo qua các “Lí do nên cân nhắc mở tài khoản ngân hàng Offshore tại Singapore” dưới đây.

Xem thêm: Dịch Vụ Xét Nghiệm Nội Tiết Tố Và Chi Phí Từ A – Z

Lý do nên mở tài khoản ngân hàng Offshore tại Singapore

Tối thiểu hóa rủi ro chính trị – tài chính

Rủi ro với khoản tiền gửi thường đến từ những bất ổn của thị trường, nhưng cũng có trường hợp đến từ chính sách của Chính phủ các nước nhằm giải quyết khủng hoảng kinh tế. Chính phủ các nước từng thực hiện nhiều biện pháp đánh thuế, kiểm soát, hay quốc hữu hóa các tài khoản tiền gửi để giải quyết vấn đề gây ra bởi các cuộc khủng hoảng kinh tế. Một trong những minh chứng rõ ràng nhất chính là đánh thuế tiền gửi (Tây Ban Nha), quốc hữu hóa các khoản hưu trí của người dân (Ba Lan, Hungary, Bồ Đào Nha và Argentina), kiểm soát vốn (Đảo Cyprus và Ireland).

Hệ thống ngân hàng uy tín – hiện đại

Nếu như trước đây, nhiều chủ tài khoản không chú trọng đến việc lựa chọn ngân hàng nhà nước để gửi những khoản tiết kiệm chi phí, thì hiện tại sau nhiều sự cố tương quan đến những khoản tiền gửi tại những ngân hàng nhà nước thiếu uy tín, chủ tài khoản đã xem xét và xem xét nhiều hơn trong việc lựa chọn ngân hàng nhà nước. Đó là lí do khuynh hướng mở tài khoản ngân hàng nhà nước offshore tại Nước Singapore trở nên phổ cập nhờ vào mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước uy tín và tân tiến số 1 Châu Á Thái Bình Dương. GLAC tương hỗ mở tài khoản ngân hàng nhà nước tại top 10 ngân hàng nhà nước trong nước lớn và uy tín tại Nước Singapore, nơi tốt nhất cho những khoản tiền gửi của chủ tài khoản .

Bảo vệ tài sản

Sở hữu tài khoản ngân hàng nhà nước quốc tế tại vương quốc có pháp lý không thay đổi với mức nợ thấp, chính phủ nước nhà minh bạch, mạng lưới hệ thống hạ tầng tốt sẽ giúp cho những nhà đầu tư, chủ tài khoản yên tâm với những khoản tiền của mình .

Đa dạng hóa tiền tệ và giao dịch ngân hàng quốc tế nhanh chóng

Hiện nay, sự thông dụng thánh toán quốc tế đã khiến nhiều chủ tài khoản xem xét việc mở tài khoản ngân hàng nhà nước tại quốc tế để giúp giao dịch thanh toán nhanh gọn và đơn thuần hơn. Ngoài ra, với tài khoản quốc tế, chủ tài khoản hoàn toàn có thể nhận được tỷ giá tốt hơn khi trao đổi ngoại tệ trong những thanh toán giao dịch .