Tờ khai quyết toán thuế mẫu số 02 qtt-tncn excel năm 2024
Đối với các cá nhân tự quyết toán thuế trực tiếp với cơ quan thuế thì tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu số 02/QTT-TNCN kèm theo Phụ lục II Thông tư 80/2021/TT-BTC là giấy tờ không thể thiếu trong hồ sơ quyết toán. Hiện nay, người nộp thuế đã có thể nộp hồ sơ quyết toán thuế thu nhập cá nhân qua mạng. Cá nhân làm quyết toán chỉ cần tải ứng dụng HTKK về máy và làm theo hướng dẫn, sau đó nộp trực tuyến đến cổng thông tin của Tổng Cục Thuế là được. Show Để làm tờ khai quyết toán thuế TNCN 02/QTT-TNCN trên phần mềm kê khai thuế, các bạn lần lượt làm theo các bước sau: Bước 1: Làm bảng tổng hợp thu nhập phát sinh trong nămMuốn làm được bảng tính này các bạn phải biết cách tính thuế TNCN để xác định đúng từng khoản đưa vào từng cột chi tiết các bạn có thể xem tại đây: Cách tính thuế thu nhập cá nhân Căn cứ vào: Phiếu thanh toán tiền lương từng tháng của từng nơi phát sinh thu nhập để các bạn làm bảng tính này Bước 2: Lựa chọn nơi thực hiện làm tờ khai quyết toánCác phần mềm có thể sử dụng làm tờ khai QTT TNCN:
Để cho đơn giản và dễ dàng thực hiện, TinLaw sẽ hướng dẫn các bạn thực hiện làm tờ khai trên phần mềm HTKK. \>> Xem thêm: Hướng dẫn tải và cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK phiên bản mới nhất Sau khi tải về các bạn tiền hành cài đặt vào phần mềm HTKK vào máy tính của mình rồi thực hiện làm tờ khai quyết toán thuế TNCN theo các bước sau: B1: Đăng nhập phần mềm HTKK/ Nhập thông tin: Đăng nhập phần mềm HTKKĐể đăng nhận thì cần: Nhập Mã số cá nhân => nhấn Đồng ý. (nếu MST chưa có trong hệ thống thì chọn Mã số thuế mới sau đó nhâp thông tin người nộp thuế) Nhập thông tin người nộp thuế: Điền các thông tin bắt buộc có dấu (*), Ngày bắt đầu năm tài chính: nhập 01/01 Nhập thông tin người nộp thuếSau khi nhập thông tin vào bảng thông tin người nộp thuế thì nhấn nút Ghi để lưu lại thông tin sử dụng cho các tờ khai sau. Trường hợp quyết toán thuế có thừa thuế mà người nộp thuế muốn hoàn thì ghi rõ số tài khoản Sau đó, nhấn nút Đóng để về màn hình ban đầu. B2: Lựa chọn tờ khai trong phần mềm HTKK: Lựa chọn tờ khai trong phần mềm HTKKB3: Làm tờ khai quyết toán thuế TNCN trên phần mềm HTKK Tại phần nhập tờ khai, điền số liệu vào các tờ khai theo trình tự như sau: Phần 1: Thông tin người phụ thuộc (Phụ lục 02-1/BK-QTT-TNCN theo Thông tư 80/2021/TT-BTC) Nếu các bạn có người phụ thuộc thì làm phụ lục này trước để thông tin này sẽ nhảy số tiền giảm trừ người phụ thuộc lên chỉ tiêu 30 trên tờ khai 02/QTT-TNCN: Thông tin người phụ thuộcCách làm phụ lục người phụ thuộc các bạn xem tại đây: Cách làm tờ khai đăng ký người người phụ thuộc Lưu ý: Với những người phụ thuộc đã đăng ký và đã được cấp MST NPT trong năm 2019 rồi thì các bạn đưa thông tin vào mục I Đối với những người phụ thuộc đến khi làm QTT TNCN mới đăng ký thì các bạn cho vào mục II Phần II: Thông tin tờ khai Quyết toán thuế TNCN (Mẫu 02/QTT-TNNC): Thông tin tờ khai Quyết toán thuế TNCNCách làm các chỉ tiêu trên tờ khai như sau: Căn cứ vào: Bảng tính quyết toán thuế TNCN các bạn đưa thông tin vào tờ khai:
\=> Xác định kết quả của tờ khai quyết toán thuế TNCN trên Mẫu 02/QTT-TNCN: Nếu có số tiền phát sinh tại Chỉ tiêu [44] thì đây chính là số tiền thuế các bạn phải nộp thêm. Hạn nộp là ngày 30/03/2022 Nếu có số tiền phát sinh tại Chỉ tiêu [45]: Thì đây là số tiền thuế TNCN đã nộp thừa. Đối với khoản tiền nộp thừa này có 2 sự lựa chọn:
Lưu ý: Khi gõ số tiền vào chỉ tiêu số 47 thì các bạn phải nhập thông tin về tài khoản ngân hàng để CQT chi trả vào đó
Sau khi hoàn chỉnh tờ khai thì nhấn nút Ghi, nếu phần mềm bảo ghi thành công thì kết xuất file, còn nếu lỗi thì xem lại lỗi sẽ báo màu hồng và người nộp thuế sửa lại cho hoàn chỉnh. Bước 3: Kết xuất và gửi File đến website Tổng cục thuếKết xuất: Sau khi đã nhập đầy đủ các thông tin và số liệu cho các biểu mẫu, bấm nút ghi để hoàn tất phần kê khai => bấm nút in tờ khai 2 bản. Sau đó bấm nút Kết xuất XML để lưu flie điện tử này (không thay đổi tên file). Gửi file: Gửi file dữ liệu quyết toán thuế đến cơ quan thuế Truy cập website https://thuedientu.gdt.gov.vn/. hoặc trang https://canhan.gdt.gov.vn/ Nhìn sang bên phải màn hình. Tại phần đăng nhập hệ thống các bạn Bấm vào “Cá Nhân”. Sau đó kéo thanh ngang lên trên cùng (banner của website) bấm vào “Đăng Nhập” Đăng nhập website gửi file dữ liệu quyết toán thuế đến cơ quan thuếSau đó:
\=> Sau đó nhấn “Tiếp tục” \=> Nhập các thông tin bắt buộc để đăng nhập hệ thống. Nhập các thông tin bắt buộc để đăng nhập hệ thốngNếu các bạn không nhớ Ngày cấp mã số thuế và cơ quan thuế quản lý thì có thể thực hiện tra cứu tại 1 số trang như: tncnonline.com.vn hoặc tracuunnt.gdt.gov.vn Sau khi đăng nhập được xong, các bạn Chọn “Quyết toán thuế” hệ thống hiển thị màn hình chọn thông tin tờ khai:
\=> Sau khi các bạn đã bấm chọn “Gửi file quyết toán thuế” Bấm chọn “Gửi file quyết toán thuế”Hệ thống hiển thị màn hình chọn thông tin tờ khai, các bạn nhập đầy đủ thông tin trên màn hình:
\>> Xem thêm: Hướng dẫn làm tờ khai thuế TNCN theo quý và tháng – Mẫu 05/KK-TNCN Trên đây là cách làm Tờ khai Quyết toán 02/QTT-TNCN trên phần mềm HTKK và cách nộp qua mạng. Nếu vẫn còn thắc mắc, vui lòng liên hệ dịch vụ kế toán TinLaw để được hướng dẫn, giải đáp. |