WASHINGTON [DC News Now] — Đối với nhiều người cảm thấy choáng ngợp trước quy trình khai thuế, tin tốt là có sự trợ giúp miễn phí để điều hướng quy trình
Ngày cuối cùng để nộp thuế thu nhập cá nhân là ngày 18 tháng 4 năm 2023, một sự thay đổi do lễ kỷ niệm Ngày Giải phóng DC vào ngày 16 tháng 4, theo Sở Thuế vụ
IRS và các cố vấn tài chính khuyến nghị người nộp thuế theo dõi báo cáo thu nhập của họ, bao gồm cả thu nhập nhận được từ công việc bán thời gian. Cần có các mẫu W-2 để khai thuế đơn giản và các mẫu 1099-K là cần thiết nếu người nộp thuế nhận được hơn 600 đô la từ bên thứ ba. Tuy nhiên, những người được yêu cầu nộp biểu mẫu 1099-K nên đợi đến tháng 2 mới nộp tờ khai thuế, vì người sử dụng lao động có thời hạn đến ngày 31 tháng 1 để gửi biểu mẫu
Đáng chú ý là số tiền hoàn lại vào năm 2023 sẽ nhỏ hơn đối với các khoản tín dụng thuế quan trọng đã tăng sau năm 2019, do những điều chỉnh về đại dịch
Tại sao tiết kiệm nhiên liệu trong xe giảm vào mùa đông?
Khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em sẽ là 2.000 đô la cho mỗi người phụ thuộc, thấp hơn mức 3.600 đô la được thấy vào năm ngoái
Tín dụng thuế thu nhập kiếm được giảm xuống 500 đô la từ 1.500 đô la và giới hạn mới cho Tín dụng thuế chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc giảm xuống còn 2.100 đô la, so với 8.000 đô la
Mặc dù số tiền hoàn lại dự kiến sẽ giảm liên quan trực tiếp đến việc điều chỉnh tín dụng thuế, Đạo luật Giảm lạm phát cung cấp các đặc quyền bổ sung cho người nộp thuế
IRS cho biết nhiều người vẫn có thể đủ điều kiện để được “đủ điều kiện mở rộng” đối với Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm, dự kiến dành cho những người có thu nhập cao hơn 400% so với chuẩn nghèo của liên bang. Ví dụ, một gia đình bốn người sẽ phải kiếm được 111.000 đô la mỗi hộ gia đình
Ngoài việc mở rộng này, sẽ có một khoản tín dụng thuế mới cho một số loại xe điện
Vậy—Nộp hồ sơ miễn phí tại DMV ở đâu?
AARP sẽ cung cấp hỗ trợ nộp đơn miễn phí, chủ yếu cho những người có thu nhập thấp từ 50 tuổi trở lên
United Way sẽ cung cấp dịch vụ tự khai miễn phí cho những người có thu nhập dưới 73.000 đô la và do người khác nộp miễn phí cho những người có thu nhập từ 58.000 đô la trở xuống
Cao đẳng Cộng đồng Quận Prince George là một tổ chức có trụ sở tại địa phương cung cấp hỗ trợ nộp đơn, giúp những người kiếm được ít hơn 58.000 đô la nhưng không có quyền truy cập internet và máy tính
Ngoài các khoản khấu trừ dưới đây, luật Virginia cho phép một số khoản khấu trừ từ thu nhập có thể làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn.
Khấu trừ tiêu chuẩn
Nếu bạn đã yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của mình, bạn cũng phải yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn trên tờ khai thuế Virginia của mình. Số tiền khấu trừ tiêu chuẩn của Virginia là
Tình trạng Khai thuế Mô tả Khấu trừ Tiêu chuẩn1 Khai thuế cho tất cả - Độc thân8.0002Khai thuế cho tất cả - Đã kết hôn, khai thuế chung$16.0003Mẫu 760 [cư trú] - Đã kết hôn, khai thuế riêng$8.0003Mẫu 760PY [cư dân bán niên] - Đã kết hôn, khai thuế riêng$8.000*3Mẫu 763 [không cư trú]* Cư dân bán năm phải chia tỷ lệ khoản khấu trừ tiêu chuẩn dựa trên thời gian cư trú của họ. Để biết chi tiết, xem hướng dẫn cho Mẫu 760-PY
Virginia Khấu Trừ Từng Khoản
Nếu bạn liệt kê các khoản khấu trừ của mình trên tờ khai thuế thu nhập liên bang, bạn cũng phải liệt kê chúng trên tờ khai thuế Virginia của mình. Hoàn thành Biểu A của Virginia và đính kèm nó vào tờ khai của bạn. Bạn có thể yêu cầu hầu hết các khoản khấu trừ tương tự trên tờ khai thuế Virginia mà bạn đã thực hiện trong Biểu A của liên bang
Cư dân bán năm
Cư dân nửa năm nên hoàn thành phép tính chỉ sử dụng các khoản khấu trừ đã trả trong khi cư dân Virginia
Các cặp vợ chồng khai thuế riêng
Nếu bạn đã khai thuế thu nhập liên bang chung, nhưng tình trạng khai thuế ở Virginia của bạn là đã kết hôn, khai riêng, thì bạn sẽ cần chia các khoản khấu trừ của mình cho cả hai vợ chồng. Nói chung, bạn có thể yêu cầu các khoản khấu trừ mà cá nhân bạn đã trả cho. Nếu bạn không thể tính riêng các khoản khấu trừ, bạn có thể phân bổ chúng dựa trên tỷ lệ phần trăm thu nhập của mỗi người phối ngẫu. Ví dụ: nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang [FAGI] của bạn chiếm 25% FAGI chung của hai vợ chồng, thì bạn có thể yêu cầu 25% tổng số khoản khấu trừ được chia thành từng khoản từ Biểu A của liên bang
Các khoản khấu trừ khác
Chi phí chăm sóc trẻ em và người phụ thuộcBạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu khoản khấu trừ này nếu.
- Bạn đủ điều kiện để yêu cầu một khoản tín dụng cho chi phí chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn.
- Bạn có thể yêu cầu khấu trừ Virginia ngay cả khi bạn không thể yêu cầu tín dụng liên bang.
Mức khấu trừ là bao nhiêu?
Số tiền khấu trừ bằng với số tiền chi phí chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc được sử dụng để tính khoản tín dụng liên bang [không phải số tiền tín dụng liên bang]. Số tiền khấu trừ tối đa được phép dựa trên số lượng người phụ thuộc mà bạn có.
- $3,000 cho một người phụ thuộc
- $6,000 cho hai hoặc nhiều người phụ thuộc
Coi chừng những sai lầm phổ biến.
Nhiều người khấu trừ số tiền tín dụng liên bang của họ khi họ trở lại Virginia. Do đó, họ không yêu cầu toàn bộ số tiền khấu trừ mà họ đủ điều kiện nhận, do đó, họ phải trả nhiều tiền thuế hơn mức cần thiết. Hãy nhớ rằng số tiền khấu trừ là số tiền được sử dụng để tính tín dụng liên bang, không phải số tiền tín dụng liên bang.
Khấu trừ chăm sóc nuôi dưỡngCha mẹ nuôi có thể yêu cầu khoản khấu trừ 1.000 đô la cho mỗi đứa trẻ cư trú tại nhà của họ dưới sự chăm sóc nuôi dưỡng lâu dài, như được định nghĩa trong Bộ luật Virginia, với điều kiện là họ khai nhận con nuôi là người phụ thuộc trên tờ khai thuế thu nhập liên bang và Virginia của họ
Phí sàng lọc tủy xươngNhập số tiền phí đã trả cho lần khám sàng lọc ban đầu để có thể trở thành người hiến tặng tủy xương, miễn là bạn không được hoàn trả phí và không yêu cầu khấu trừ phí khi hoàn thuế liên bang
Kế hoạch Tiết kiệm Cao đẳng Virginia Học phí Trả trước Thanh toán Hợp đồng và Đóng góp Tài khoản Ủy thác Tiết kiệm Cao đẳngNếu bạn dưới 70 tuổi vào hoặc trước tháng 12. vào ngày 31 của năm tính thuế, nhập số tiền thấp hơn $4.000 hoặc số tiền đã đóng góp trong năm tính thuế cho mỗi tài khoản Virginia529 [Virginia 529 TRẢ TRƯỚC, Virginia 529 đầu tư, College America, CollegeWealth]. Nếu bạn đã đóng góp hơn 4.000 đô la cho mỗi tài khoản trong năm tính thuế, bạn có thể chuyển tiếp bất kỳ số tiền chưa được khấu trừ nào cho đến khi khoản đóng góp được khấu trừ hoàn toàn. Tuy nhiên, nếu bạn từ 70 tuổi trở lên vào hoặc trước tháng 12. 31 của năm tính thuế thì được khấu trừ toàn bộ số tiền đã đóng góp trong năm tính thuế. Chỉ chủ sở hữu hồ sơ của một tài khoản mới có thể yêu cầu khấu trừ cho các khoản đóng góp được thực hiện
Đào tạo giáo viên thường xuyênMột giáo viên tiểu học hoặc trung học được cấp phép có thể khấu trừ 20% chi phí học phí chưa được hoàn trả để tham gia các khóa học giáo dục thường xuyên của giáo viên được yêu cầu như một điều kiện làm việc, miễn là các chi phí này không được khấu trừ từ tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang
Nhập số phí bảo hiểm đã trả cho bảo hiểm chăm sóc sức khỏe dài hạn, miễn là bạn không yêu cầu khấu trừ phí bảo hiểm chăm sóc sức khỏe dài hạn trên tờ khai thuế liên bang của mình. Khoản khấu trừ Virginia đối với phí bảo hiểm chăm sóc sức khỏe dài hạn hoàn toàn không được phép nếu bạn yêu cầu khấu trừ thuế thu nhập liên bang đối với bất kỳ số tiền nào đối với phí bảo hiểm chăm sóc sức khỏe dài hạn đã thanh toán trong năm tính thuế
Quỹ và Chương trình Tài trợ Xây dựng Trường Công lập VirginiaNhập tổng số tiền đóng góp cho Chương trình và Quỹ Trợ cấp Xây dựng Trường Công lập Virginia, với điều kiện là bạn chưa yêu cầu khấu trừ cho số tiền này trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của mình
Mua lại hạn ngạch thuốc láCho phép khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế đối với các khoản thanh toán nhận được trong năm trước theo Chương trình mua lại hạn ngạch thuốc lá của Đạo luật tạo việc làm Hoa Kỳ năm 2004 trong phạm vi được bao gồm trong tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang. Ví dụ: trên tờ khai thuế Virginia năm 2020 của bạn, bạn có thể khấu trừ phần thanh toán đó nhận được trong năm 2019 được bao gồm trong tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang năm 2019 của bạn; . Các cá nhân không thể yêu cầu khấu trừ cho khoản thanh toán đã hoặc sẽ bị trừ bởi một công ty trừ khi khoản khấu trừ được thể hiện trên Biểu VK-1 mà bạn nhận được từ một công ty S. Nếu bạn chọn chấp nhận thanh toán theo từng đợt, khoản lãi từ khoản trả góp nhận được trong năm trước có thể bị khấu trừ. Tuy nhiên, nếu bạn chọn nhận một khoản thanh toán duy nhất, thì 10% số tiền lãi được công nhận cho các mục đích của liên bang trong năm nhận khoản thanh toán đó có thể được khấu trừ vào năm tiếp theo và trong mỗi 9 năm chịu thuế tiếp theo
Thuế bán hàng đã trả cho một số thiết bị hoặc dụng cụ tiết kiệm năng lượng nhất địnhCho phép khấu trừ thuế thu nhập đối với 20% thuế bán hàng đã trả cho một số thiết bị hoặc thiết bị tiết kiệm năng lượng nhất định, tối đa $500 mỗi năm. Nếu khai thuế chung, quý vị có thể khấu trừ tới $1,000
Chi phí hiến tạng và môCho phép khấu trừ các chi phí không được hoàn trả do người hiến tặng mô và bộ phận cơ thể sống chưa được coi là khoản khấu trừ y tế trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của người nộp thuế. Số tiền khấu trừ nhỏ hơn 5.000 đô la hoặc số tiền thực tế mà người nộp thuế phải trả. Nếu khai thuế chung, khoản khấu trừ được giới hạn ở mức 10.000 đô la hoặc số tiền thực tế đã trả
Số dặm từ thiệnNhập chênh lệch giữa 18 xu mỗi dặm và khoản khấu trừ số dặm từ thiện trên mỗi dặm được phép theo Biểu A của liên bang. Nếu bạn đã sử dụng chi phí thực tế để khấu trừ số dặm bay từ thiện và những chi phí đó ít hơn 18 xu mỗi dặm, thì bạn có thể sử dụng khoản chênh lệch giữa chi phí thực tế và 18 xu mỗi dặm
Thuế nhượng quyền thương mại ngân hàng VirginiaMột cổ đông của ngân hàng có thể được yêu cầu thực hiện một số điều chỉnh nhất định đối với tổng thu nhập được điều chỉnh liên bang của mình. Những điều chỉnh như vậy chỉ được yêu cầu nếu cổ đông đầu tư vào một ngân hàng [1] phải chịu Thuế Nhượng quyền Thương mại của Ngân hàng Virginia vì mục đích thuế của tiểu bang [Va. Mã § 58. 1-1207] và [2] đã chọn để bị đánh thuế như một công ty kinh doanh nhỏ [công ty S] vì mục đích thuế liên bang. Hoàn thành bảng tính dưới đây để xác định số tiền điều chỉnh của bạn
Tính toán khấu trừ thuế nhượng quyền thương mại của ngân hàng Virginia
Một cổ đông của ngân hàng có thể được yêu cầu thực hiện một số điều chỉnh nhất định đối với tổng thu nhập được điều chỉnh liên bang của mình. Hoàn thành bảng tính dưới đây để xác định số tiền điều chỉnh của bạn
- Nếu phần thu nhập hoặc lợi tức có thể phân bổ của bạn đối với ngân hàng được bao gồm trong tổng thu nhập được điều chỉnh của liên bang, hãy nhập số tiền vào đây _____________________
- Nếu phần chia sẻ có thể phân bổ của bạn đối với các khoản lỗ hoặc các khoản khấu trừ của ngân hàng đã được bao gồm trong tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang, hãy nhập số tiền vào đây. _____________________
- Nhập giá trị của bất kỳ khoản phân phối nào được ngân hàng thanh toán hoặc phân phối cho bạn trong phạm vi mà các khoản phân phối đó đã được loại trừ khỏi tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang. _____________________
- Thêm dòng b và dòng c. _____________________
- Trừ dòng d từ dòng a. Đây là số tiền khấu trừ ròng của bạn. Nếu số tiền này là số âm, bạn phải nhập số tiền vào Lịch trình ADJ, dòng 8a và điền vào ô được đánh dấu "MẤT". _____________________
Cho phép điều chỉnh thu nhập nhất định từ việc định đoạt tài sản của đại lý được thực hiện vào hoặc sau tháng 1. 1, 2009. Trong năm thanh lý, khoản điều chỉnh sẽ là khoản trừ đối với khoản lãi do thanh toán trả góp sẽ được thực hiện trong những năm chịu thuế trong tương lai với điều kiện là [i] khoản lãi phát sinh từ việc bán hàng trả góp mà luật liên bang không cho phép đại lý chọn báo cáo trả góp . Trong những năm tính thuế tiếp theo, khoản điều chỉnh sẽ là một khoản bổ sung cho khoản lãi có thể quy cho bất kỳ khoản thanh toán nào được thực hiện trong năm tính thuế đối với việc chuyển nhượng. Trong những năm sau năm xử lý, người nộp thuế sẽ được yêu cầu cộng lại số tiền đã được báo cáo theo phương thức trả góp. Mỗi bố trí phải được theo dõi riêng cho mục đích điều chỉnh này
Phí bảo hiểm tang lễ, y tế và nha khoa trả trướcBạn có thể được phép khấu trừ các khoản thanh toán cho [i] hợp đồng bảo hiểm tang lễ trả trước chi trả cho bạn hoặc [ii] phí bảo hiểm y tế hoặc nha khoa cho bất kỳ người nào mà bạn có thể yêu cầu khấu trừ phí bảo hiểm đó theo luật thuế thu nhập liên bang. Để đủ điều kiện được khấu trừ này, bạn phải từ 66 tuổi trở lên với thu nhập kiếm được ít nhất là 20.000 đô la cho năm tính thuế và tổng thu nhập đã điều chỉnh của liên bang không vượt quá 30.000 đô la cho năm tính thuế. Khoản khấu trừ không được phép đối với bất kỳ phần phí bảo hiểm nào mà bạn đã được hoàn trả, đã yêu cầu khấu trừ vì mục đích thuế thu nhập liên bang, đã yêu cầu khấu trừ hoặc khấu trừ thuế thu nhập khác của Virginia, hoặc đã yêu cầu tín dụng thuế thu nhập liên bang hoặc bất kỳ khoản thuế thu nhập nào của Virginia
ABLEnow Đóng góp tài khoảnCó hiệu lực cho các năm tính thuế bắt đầu vào hoặc sau ngày 1 tháng 1 năm 2016, bạn có thể yêu cầu khấu trừ số tiền đã đóng góp trong năm tính thuế vào tài khoản ABLEnow được ký kết với Kế hoạch Tiết kiệm của Đại học Virginia. Không được khấu trừ nếu khoản đóng góp đó được khấu trừ trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của người đóng góp. Nếu khoản đóng góp vào tài khoản ABLEnow vượt quá 2.000 đô la, phần còn lại có thể được chuyển sang và khấu trừ trong những năm chịu thuế trong tương lai cho đến khi số tiền được khấu trừ hoàn toàn; . Các khoản khấu trừ có thể được thu hồi trong năm tính thuế hoặc những năm mà các khoản phân phối hoặc hoàn trả được thực hiện vì bất kỳ lý do nào khác ngoài [i] để thanh toán các chi phí khuyết tật đủ điều kiện; . Người đóng góp từ 70 tuổi trở lên được phép khấu trừ toàn bộ số tiền đã đóng góp vào tài khoản ABLEnow, trừ đi bất kỳ số tiền nào đã khấu trừ trước đó
Lợi ích kinh doanh không được phépNếu bạn không được phép khấu trừ tiền lãi kinh doanh trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của mình do §163[j] của Bộ luật Thuế vụ, bạn có thể khấu trừ 20% số tiền lãi đó trên tờ khai thuế thu nhập Virginia của mình. Bắt đầu với thuế thu nhập cá nhân năm 2022 của bạn [tờ khai thuế đến hạn vào năm 2023], tỷ lệ phần trăm bạn có thể khấu trừ trên tờ khai thuế Virginia của mình sẽ tăng lên 30%